商業計劃中的財務分析(ppt 36頁)

商業計劃中的財務分析目錄：
1.財務預測前提
2.未來3-5年銷售收入分析
3.未來3-5年成本分析
4.未來3-5年損益分析
5.未來3-5年現金流分析
6.項目投資分析
7.項目融資需求分析

商業計劃中的財務分析內容簡介：
5.現金流量分析
在財務計劃中應考慮建立兩種財務狀況變化報表——現金流量表。一種是反映批一年狀況的逐月報表；第二種是反映五年中資金流動情況的逐年年度報表。
現金流量表報告公司在一段時期內從事經營活動、投資活動和籌資活動所產生的現金流量。因此，該報表分別報告公司“來自經營活動的現金流量”（如淨利潤、折舊、攤銷、遞延所得稅、流動資產與流動負債之差，等等），“來自投資活動的現金流量”（如資本性支出、並購支出、出售資產、投資回收，等等）和“來自籌資活動的現金流量”（長短期負債增減、配股、增發新股、利息和股利支出，等等）。

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