出納工作範圍及票據管理(doc 5頁)

出納工作範圍及票據管理內容簡介:
1、目的
為規範出納崗位的工作內容，確保現金管理符合內部控製要求，根據國家有關18新利网址多少 、會計核算管理製度的規定，結合首創置業股份有限公司（以下簡稱“本公司”）實際情況，特製定本規定。
2、適用範圍
2.1本程序適用於本公司所有的出納工作內容及程序。
2.2本辦法適用於本公司及下屬控股子公司財務部，其他部門對涉及到的有關規定亦應遵照執行。
3、相關程序及文件
3.1現金餘額管理規定 FM-TM-05-01
4、工作程序
4.1出納崗位原則
1）出納崗與會計崗分離
2）出納負責管理庫存現金，並負責執行現金銀行提款及公司的現金支款業務

..............................