國美電器銀行承兌彙票業務管理製度(doc 7頁)

國美電器銀行承兌彙票業務管理製度內容摘要：
1.目的： 為加強各分部承兌彙票額度科學、合理的使用，保證公司資金的正常運轉，特製訂本規定。
2.範圍：
2.1適用範圍：本職責適用於國美電器總部財務中心；各分部財務部。
2.2發布範圍：國美電器各中心、各部門；各分部。
名詞解釋　　
無
職責　　　　
4.1總部財務中心資金管理部負責全國承兌情況的管理；
4.2分部財務部負責各分部承兌的管理。
作業內容
5.1銀行承兌彙票業務的管理原則
5.1.1銀行承兌彙票業務的使用及管理采取外勤出納及結算出納分管的方式，外勤出納負責承兌的辦理以及同銀行之間的單據往來，結算出納負責承兌額度的管理，外勤出納就承兌辦理的相關事宜負有向結算出納彙報的義務，且外勤出納和結算出納負責相關日常銀行授信業務的監督及管理工作由各分部結算主管理負責並承擔其相關責任，結算主管負有向財務經理直接彙報相關銀行授信業務管理的義務；
5.1.2直營店的銀行承兌彙票業務由所屬分部指定專人統一管理；
5.1.3分部堅決杜絕給無正常貿易背景（即：關聯單位之間、無任何業務往來的單位之間、有正常業務往來但開立承兌彙票時無對應的正常業務）的公司開立或背書轉讓銀行承兌彙票，本公司內部關聯公司之間相互開立承兌彙票必須由總部資金管理部統一下達“承兌調拔單”，出票單位方可辦理；
5.2分部結算出納和外勤出納的職責（本職責僅明確銀行承兌彙票業務管理部分，其餘事項仍遵照公司原有規定執行）
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