財務費用報銷管理(doc 5頁)

財務費用報銷管理目錄：
1、範圍
2、控製目標
3、主要控製點
4、特定政策
5、費用報銷流程填表說明

財務費用報銷管理內容摘要：
4、特定政策
4.1費用報銷須經直接上級審批。部門經理費用審批__元以內的費用。主管副總費用審批權限__元以內的費用。總經理審批超出主管副總審批權限或超費用報銷標準的費用
4.2費用會計在__（規定時限內）進行審單，並將審核批準的報銷申請單交出納付款。
4.3出差人員返回後__天內，出國人員返回後__天內應及時到財務部報銷，超出一天扣款__元。
4.4 個人報銷標準
住宿費標準
銷售、采購、市場部
__級－－
業務主管－
業務經理以上級
其他部門
__級－－
業務主管－
業務經理以上級
出差補助標準
員工出差補助__元/天，司機帶車出差補助__元/天
乘坐交通工具標準
__級乘坐飛機、火車軟臥、輪船一、二等艙位，其他人員不得乘坐飛機、火車軟臥、輪船一、二等艙位。若有特殊緊急任務需乘飛機者須事前經總經理批準，總經理不在，授權主持工作領導簽字，否則財務不予報銷，超過部分一律由個人負擔
電話出租車費標準
出差電話費、出租車費的報銷審批人員、權限。
4.5參加培訓人員，按規定應報銷的住宿費，不得超過上述標準。參加外地會議人員，按會議安排標準報銷，原則上不得超過上述標準。
4.6提取現金超過5萬元，必須有保衛部門隨行

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