企業內部銀行工作總流程(doc4個)

企業內部銀行工作總流程目錄：
一、下建立企業內部銀行程序
二、企業內部銀行
三、內部現金支票
四、內部銀行工作總流程

企業內部銀行工作總流程內容摘要：
一、企業內部銀行定義
企業內部銀行是引進商業銀行的信貸與結算職能和方式於企業內部，來充實和完善企業內部經濟核算的辦法。在運用和發展責任會計基本功能上，將“企業（基礎）管理”、“金融信貸（銀行機製）”、“18新利网址多少 （會計核算）”三者融為一體。一般是將企業的自有資金和商業銀行的信貸資金統籌運作，在內部銀行統一調劑、融通運用，通過吸納企業下屬各單位閑散資金，調劑餘缺，減少資金占用，活化與加速資金周轉速度，提高資金使用效率、效益，與目標成本管理、企業內部經濟責任製有機結合，並監督、考核、控製和管理辦法。
二、企業內部銀行的職能
內部銀行引進商業銀行的信貸、結算、監督、調控、信息反饋職能，發揮計劃、組織、協調作用，並成為企業和下屬單位的經濟往來結算中心、信貸管理中心、貨幣資金的信息反饋中心。
1、結算職能
內部銀行對下屬各核算及其之間的經濟往來，諸如：原材料、燃料、動力供應、產成品與半成品的轉移、勞務提供、器材設備的供應、商品采購、庫存、銷售、服務及營業費用發生，以及各種費用支出、解繳，資金調撥，都運用企業內部結算價格和相應的內部支付手段，及時準確地進行內部核算。
效果：對原來內部各單位相互經濟往來，縮短了結算時間，尤其原各單位在社會上的銀行多頭開戶，結算時間長的局麵大為改善，活化了資金，減少了在途資金占用。通過強化內部結算紀律，解決內部資金相互拖欠問題。原來企業內部單位之間實物形態轉移，體現為企業內部一切經濟活動。通過內部結算變成模擬外部市場核算的商品交換、結算關係，樹立直觀的價值觀、成本觀、商品觀。

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