全麵預算編製指標解釋(doc 77頁)

全麵預算編製指標解釋目錄：
1全麵預算編製指標解釋—經營預算............12
1.1.一次性初裝費收入............12
1.2.固定電話用戶............12
1.2.1.年末固定電話用戶數............13
1.2.2.平均固定電話用戶數............13
1.2.3.淨增固定電話用戶數............13
1.2.4.離網固定電話用戶數............13
1.2.5.新增固定電話用戶數............13
1.2.6.移機固定電話用戶數............13
1.3.本地話音業務............13
1.3.1.裝機工料費收入............14
1.3.2.移機工料費收入............14
1.3.3.月租費收入............14
1.3.4.區內通話次數............14
1.3.5.區內通話量............14
1.3.6.區內通話費單價............14
1.3.7.區內通話費單價平均............14
1.3.8.區內通話費收入............14
1.3.9.區間通話次數............15
1.3.10.............區間通話量............15
1.3.11.............區間通話費單價平均............15
1.3.12.............區間通話費收入............15
1.3.13.上網通信費收入............15
1.4.國內長途話音業務............15
1.4.1.國內長途總通話量............15
1.4.2.國內長途傳統長話通話量............15
1.4.3.國內長途IP通話量............15
1.4.4.國內長途話音其它收入............16
1.5.國際長途話音業務............16
1.6.港澳台長途話音業務............16
1.7.電話卡業務............16
1.7.1.電話卡銷售麵值............16
1.7.2.電話卡銷售折扣............16
1.8.基礎數據業務............16
1.8.1.X.25分組交換業務收入，............16
1.8.2.DDN收入，............16
1.8.3.幀中繼收入，............16
1.8.4.ATM收入，............17
1.9.互聯網接入業務............17
1.9.1.互聯網專線業務收入............17
1.9.2.主叫計費業務............17
1.9.3.注冊撥號業務............17
1.9.4.ADSL業務收入............17
1.9.5.LAN終端方式收入............18
1.9.6.LAN專線用戶............18
1.9.7.WLAN業務收入............18
1.9.8.其他寬帶業務收入............18
1.9.9.儲值卡收入............18
1.9.10.............局域網同城高速互聯業務收入............18
1.9.11.............ISP互聯與轉接業務結算收入............19
1.9.12.............互聯網用戶國際、港澳台漫遊接入業務收入............19
1.10.互聯網增值應用業務............19
1.10.1.............IDC業務收入............19
1.10.2.............CTCA業務收入............20
1.10.3.............互聯星空業務收入............20
1.10.4.............VPN業務............20
1.10.5.............VPDN業務............20
1.10.6.............CHINAFAX業務............20
1.10.7.............CHINAMAIL業務............20
1.10.8.............CHINAEDI業務............20
1.10.9.............電子商務業務............20
1.10.10.其他平台業務收入............21
1.10.11.其他應用業務收入............21
1.10.12.互聯網網間結算............21
1.11.互聯互通業務............21
1.11.1.............x轉接其他運營商的話務量............21
1.11.2.............經其他運營商國內長途網的去話話務量............21
1.11.3.............經其他運營商國內長途網的來話話務量............22
1.11.4.............其他運營商發端入網經x國內長途的話務量............22
1.11.5.............其他運營商在發話地送給x的國際話務量............22
1.11.6.............其他運營商在國際局所在地送給x的國際話務量............22
1.11.7.............其他運營商疏通國際來話落地到x國際出入口局所在地的國際話務量............22
1.11.8.............其他運營商疏通國際來話在國際出入口局所在地送給x的異地國際話務量............22
1.11.9.............在國際出入口局所在地送給其他運營商的到國際局所在地的國際來話話務量............22
1.11.10.在國際局出入口局所在地送給其他運營商的非國際出入口局所在地的國際來話話務量............22
1.11.11.與境外運營商的國際港澳台電話結算............23
1.11.12上市公司與非上市集團公司結算支出............23
1.12.網元出租業務............23
1.12.1.............出租數字電路............23
1.12.2.............出租音頻電路............23
1.12.3.............出租中繼線............23
1.12.4.............光纖、管道出租............23
1.13.其他............23
1.13.2電視會議業務收入............24
1.13.3會議電話業務收入............24
1.13.4廣播電視傳送業務收入............24
1.13.5聲訊通信業務收入............24
1.13.6話音增值業務............24
1.13.7號簿收入............25
1.13.8電報收入............25
1.13.9其他收入............25
1.13.10其他業務收入............25
1.14.經營預算分析指標............26
1.14.1本地電話ARPU（不含電話卡）............26
1.14.2本地電話MOU（不含電話卡）............26
1.14.3本地電話平均單價（不含電話卡）............26
1.14.4長途電話MOU............26
1.14.5國內長途傳統長話平均單價（不含電話卡）............26
1.14.6國內長途VoIP平均單價（不含電話卡）............26
2全麵預算編製指標解釋-----資本支出預算............27
1.15.投資部分引用經營模塊數據............27
2.1交換網投資............28
2.1.1本地交換設備投資............28
2.1.1.1............本地局用交換設備投資............28
2.1.1.2............窄帶光纖接入設備投資............28
2.1.1.3............純中繼擴容投資............29
2.1.1.4............本地交換設備投資合計............29
2.1.2長途交換設備投資............29
2.1.3省內/本地智能網投資............29
2.1.4骨幹智能網投資............30
2.1.5獨立彙接局設備投資............30
2.1.6關口局設備投資............30
2.1.7國際局交換設備投資............30
2.1.8話音增值業務投資............31
2.1.9交換網改造及其它投資............31
2.1.10交換網投資合計............31
2.2基礎數據網投資............31
2.2.1DDN投資............31
2.2.1.1............DDN用戶端口投資............31
2.2.1.2............DDN中繼端口投資............31
2.2.2ATM/FR投資............31
2.2.2.1............FR投資............31
2.2.2.2............2M的ATM端口投資............32
2.2.2.3............155M的ATM端口投資............32
2.2.2.4............622M的ATM端口投資............32
2.2.3基礎數據網增值業務投資............32
2.2.4基礎數據網改造及其它投資............32
2.3IP網投資............33
2.3.1IP城域網投資............33
2.3.1.1............城域網交換機投資............33
2.3.1.2............城域網路由器投資............33
2.3.1.3............寬帶接入服務器投資............33
2.3.2IP骨幹網投資............34
2.3.3IDC投資............34
2.3.4IP網增值業務投資............34
2.3.4.1............應用係統及其它投資............34
2.3.5用戶認證及網絡安全投資小計............34
2.3.6IP網改造及其它投資............34
2.4傳輸網投資............35
2.4.1本地SDH設備投資............35
2.4.2本地DWDM投資............35
2.4.3本地傳輸光纜投資............35
2.4.4長途（省內）SDH設備投資............35
2.4.5長途（省內）DWDM投資............35
2.4.6長途（省內）傳輸光纜投資............36
2.4.7長途（省際）SDH設備投資............36
2.4.8長途（省際）DWDM投資............36
2.4.9長途（省際）傳輸光纜投資............36
2.4.10國際傳輸投資............36
2.4.11傳輸網改造及其它投資............36
2.5接入網投資............37
2.5.1用戶電纜投資............37
2.5.1.1............接入網主幹電纜投資............37
2.5.1.2............接入網配線電纜投資............38
2.5.2接入光纜投資............38
2.5.3五類線投資............38
2.5.4寬帶接入設備投資............39
2.5.4.1............ADSL投資............39
2.5.4.2............WLAN投資............39
2.5.4.3............LAN投資............39
2.5.4.4............其他寬帶接入投資............40
2.5.5接入網改造及其它投資............40
2.6無線市話投資............40
2.6.1網絡建設和優化投資............40
2.6.2增值業務投資............41
2.6.3無線市話其他投資............41
2.7公用電源及空調設備投資............41
2.8信令網及同步網投資............41
2.8.1信令網投資............41
2.8.2同步網投資............41
2.9企業信息係統投資............41
2.9.1OSS投資............41
2.9.2BSS投資............42
2.9.3MSS投資............42
2.9.4CTG-MBOSS的基礎架構投資............42
2.10管道投資............42
2.10.1本地管道投資............42
2.10.2幹線管道投資............42
2.10.3管道改造及其他投資............43
2.11房屋投資............43
2.11.1新建房屋投資............43
2.11.1.1地市州局樞紐樓投資............43
2.11.1.2縣局所及市話分局投資............43
2.11.1.3支局所投資............43
2.11.1.4接入網點投資............43
2.11.1.5純管理用房投資............44
2.11.2............續建房屋投資............44
2.11.2.1地市州局樞紐樓投資............44
2.11.2.2縣局所及市話分局投資............44
2.11.2.3支局所投資............44
2.11.2.4接入網點投資............44
2.11.2.5純管理用房投資............44
2.11.3房屋改造投資............45
2.12固定資產零星購置投資............45
2.13研發投資............45
2.14其它投資............45
3全麵預算編製指標解釋—財務預算............45
3.1引用經營預算數據............46
3.2引用資本支出預算數據............46
3.2.1分類固定資產資本支出及相應明細............46
3.2.2動力電源及空調、運輸設備等投資占總資本支出的比例............46
3.2.3網絡能力相關指標............46
3.3資本支出分類與固定資產分類轉換............46
3.3.1轉換前準備............46
3.3.2資本支出分類轉換為固定資產分類............47
3.3.3轉換結果............47
3.4損益表項目—主營業務成本............47
3.4.1工資............47
3.4.1.1............生產人員............47
3.4.1.2............生產人員人均工資............47
3.4.2職工福利費............47
3.4.3折舊費（累計折舊？後麵有當期計提折舊）............48
3.4.3.1............固定資產、在建工程原值............48
3.4.3.2............固定資產、在建工程減值準備............48
3.4.3.3............在建工程轉固比例............48
3.4.3.4............當期固定資產原值減少............48
3.4.3.5............當期減少固定資產折舊轉出............48
3.4.3.6............綜合折舊率............48
3.4.3.7............本期計提折舊............48
3.4.3.8............主營業務成本中列支比例............49
3.4.4............修理費............49
3.4.4.1............主營業務成本列支比例............49
3.4.4.2............一般修理費（自維）............50
3.4.4.3............一般修理費（代維）............51
3.4.4.4............大修理費（自維）............52
3.4.4.5............大修理（代維）............53
3.4.5............低值易耗品攤銷............53
3.4.5.1............上年購置本年攤銷............53
3.4.5.2............本年購置本年攤銷............53
3.4.6............業務費............53
3.4.6.1............動力費............53
3.4.6.2............電費............53
3.4.6.3............水費............53
3.4.6.4............取暖費............54
3.4.6.5............差旅費............54
3.4.6.6............裝移機材料費............54
3.4.6.7............業務用品費............54
3.4.6.8............電信卡印製費............54
3.4.6.9............號薄印製費............54
3.4.6.10物業管理費............54
3.4.6.11電路及其他網元租賃費............55
3.4.6.12勞動保護費............55
3.4.6.13房屋租賃費............55
3.4.6.14車輛租賃費............55
3.4.6.15車輛使用費............55
3.4.6.16郵電通信費............55
3.4.6.17國際業務費............55
3.4.6.18業務費其他............55
3.5損益表項目—營業稅金及附加............56
3.6損益表項目—主營業務利潤............56
3.7損益表項目—其他業務利潤............56
3.8其他業務收入............56
3.9其他業務支出............56
3.9.1出售商品............56
3.9.1.1............出售話機支出............56
3.9.1.2............出售小靈通支出............57
3.9.1.3............出售網絡終端支出............57
3.9.1.4............其他支出............57
3.9.2出租商品支出............57
3.9.3出租房屋支出............57
3.9.4廣告成本............57
3.9.5銷售材料............57
3.9.6代辦工程支出............58
3.9.7代辦業務............58
3.9.8係統集成............58
3.9.9其他業務稅金支出............58
3.9.10其他支出............58
3.10損益表項目—營業費............58
3.10.1工資............58
3.10.2福利費............59
3.10.3展覽費............59
3.10.4廣告費............59
3.10.5業務宣傳費............59
3.10.6代辦手續費............59
3.10.6.1代收話費手續費............59
3.10.6.2公話代辦酬金............59
3.10.6.3固定電話代辦手續費............59
3.10.6.4寬帶用戶代辦手續費............59
3.10.6.5其他代辦費............60
3.10.7其他............60
3.11損益表項目—管理費............60
3.11.1工資及工資增長費用............60
3.11.2福利費............60
3.11.3修理費............60
3.11.4折舊費............60
3.11.5低值易耗品攤銷............60
3.11.6辦公費............61
3.11.7管理人員差旅費............61
3.11.8工會經費............61
3.11.9職工教育經費............61
3.11.10............勞動保險費............61
3.11.11............房屋租賃............61
3.11.12............失業保險費............61
3.11.13............殘疾人就業保障金............61
3.11.14............董事會會費............61
3.11.15............谘詢費............61
3.11.16............審計費............62
3.11.17............訴訟費............62
3.11.18............業務招待費............62
3.11.19............印花稅............62
3.11.20............房產稅............62
3.11.21............車船使用稅............62
3.11.22............土地使用稅............62
3.11.23............技術轉讓費............62
3.11.24............研究開發費............62
3.11.25............計提壞帳準備............62
3.11.26............存貨跌價準備............63
3.11.27............會議費............63
3.11.28............綠化費............63
3.11.29............排汙費............63
3.11.30............存貨盤虧毀損............63
3.11.31............無形資產攤銷............63
3.11.32............開辦費............63
3.11.33............住房公積金............63
3.11.34............獨生子女保健費............63
3.11.35............車輛使用費............63
3.11.36............物業管理費............64
3.11.37............消防費............64
3.11.38............水費............64
3.11.39............電費............64
3.11.40............職工住房補貼............64
3.11.41............安全保衛費............64
3.11.42............取暖費............64
3.11.43............車輛租賃費............64
3.11.44............郵電通信費............64
3.11.45............管理費其他............64
3.12成本費用中大客戶營銷服務費............65
3.13損益表項目—財務費用............65
3.13.1利息收入............65
3.13.2利息支出............65
3.13.3其他財務費用............65
3.14損益表項目—營業利潤............65
3.15損益表項目—投資收益............65
3.15.1短期投資收益............65
3.15.2長期投資收益............66
3.16損益表項目—營業外收支............66
3.16.1營業外收入............66
3.16.2營業外支出............66
3.17損益表項目—以前年度損益調整............66
3.18損益表項目—附屬企業利潤............66
3.19損益表項目—利潤總額............66
3.20損益表項目—所得稅............66
3.21少數股東權益............66
3.22損益表項目—淨利潤............67
3.23現金流量表項目............67
3.24資產負債表項目............67
3.24.1貨幣資金............67
3.24.1.1其他貨幣資金............67
3.24.1.2外埠存款............67
3.24.2短期投資............67
3.24.3應收票據............68
3.24.4應收股利............68
3.24.5應收利息............68
3.24.6應收帳款............68
3.24.6.1用戶欠費............68
3.24.6.2非用戶欠費............68
3.24.7其他應收款............68
3.24.8壞帳準備............69
3.24.9預付款項............69
3.24.10............應收補貼款............69
3.24.11............存貨............69
3.24.12............待攤費用............69
3.24.13............一年內到期的長期債權投資............69
3.24.14............其他流動資產............69
3.24.15............長期投資............69
3.24.16............固定資產、在建工程............70
3.24.17............固定資產清理............70
3.24.18............無形資產............70
3.24.19............長期待攤費用............70
3.24.20............其他長期資產............70
3.24.21............遞延稅借項............70
3.24.22............長、短期借款............70
3.24.23............應付票據............70
3.24.24............應付帳款............71
3.24.25............預收賬款............71
3.24.26............其它應付帳款............71
3.24.27............應付工資、福利費............71
3.24.28............應付利潤............71
3.24.29............應交稅金............71
3.24.30............其他應交款............71
3.24.31............預提費用............71
3.24.32............預計負債............71
3.24.33............一年內到期的長期負債............72
3.24.34............其他流動負債............72
3.24.35............應付債券............72
3.24.36............長期應付款............72
3.24.37............專項應付款............72
3.24.38............其他長期負債............72
3.24.39............遞延稅款貸項............72
3.24.40............所有者權益............72
3.25少數股東權益............72
3.26財務預算綜合輸出............72
3.26.1損益表、資產負債表、現金流量表............72
3.26.2通信業務成本費用明細表............73
3.26.3綜合指標輸出表............73
3.26.3.1盈利能力............73
3.26.3.2營運能力............75
3.26.3.3償債能力............75
3.26.3.4發展能力............76
3.26.3.5其他............76

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