銀行不良資產問題的政策框架和操作技術(ppt 137頁)

A 剝離劃撥轉移產生的金融資產流失問題
B 國際上管理處置不良資產的環境
2 分析產生不良資產的根源
3 銀行不良資產損失的分擔或轉嫁承擔
表1 銀行不良資產管理承擔機製
4 不良資產管理處置法律環境的營造
5 國民金融平衡表理論
C 國際上管理處置不良資產的政策和技術經驗教訓
1 政策
2 管理處置銀行不良資產的組織結構
1）美國模式
2）英國模式(救生船基金，1974)
3）西班牙模式（西班牙保證基金
4）智利變革模式
3 政府參與的銀行不良資產管理政策的主要措施
1）流量措施：非直接注資方式
2）存量措施包括了各種直接的銀行資本重置
3）促進銀行根本性改革
4 銀行不良資產管理處置存量措施的不同模式
1）政府強製處置並單方獨擔損失模式
2）政府托管模式或政府集中解決途經
3）多方共擔損失模式
4）銀行托管模式
5）債權銀行主導重組或自主重組模式
6）國外機構參與處置方式
5 國際上處置銀行不良資產問題的主要方法
1）銀行利用呆帳準備金製度，進行債務核銷或削減
2）采取好銀行－壞銀行途徑
3）批量處置
4）個案處置，債權調整
5） 債權轉股權管理企業
6）出售貸款、債權銷售
6）補充：信用風險的控製方法
7）資產證券化
7）資產證券化:資產證券化的交易結構
7）資產證券化:資產證券化的原因
7）資產證券化:證券化資產的基本特征
8）重組之兼並收購
9）重組之兼並收購
9）重組之出售退出
10）重組之破產
6 國際上處理不良資產的四點經驗教訓
D 銀行不良資產管理處置框架案例:中國投資銀行
GG 銀行不良資產重組項目作業小組之工作
資產重組
資產重組：債務重組及資產置換
銀行債權重組：債權轉股權
企業債務重組：債務轉為股本
企業債務重組
第一階段 目標企業調查
設立業務發展目標和經營計劃
運作空間和環境準備
目標企業選擇和調查(1)
目標企業選擇和調查(2)
目標企業選擇和調查(3)
目標企業選擇和調查(4)
選擇與調查：資產負債表
選擇與調查： 收益表
選擇與調查： 現金流量表
選擇與調查： 比率分析
選擇與調查： 風險
選擇與調查： 風險定義
選擇與調查： 風險的分類
選擇與調查： 市場風險
選擇與調查： 市場風險的評價方法VAR
選擇與調查： 信用風險的評價方法CAMEL
第二階段 重組方案設計
作業要求
以財務方案的設計為核心
其他考慮的因素
第三階段 談判和簽約
主要對象
談判過程與技巧
談判的結果
簽約
第四階段 新公司的設立和接管
新公司申請設立主要工作
執行重組的各項協議或約定
資產盤點和帳務移交
組織公司運作框架
結論

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