營運資本管理概述(ppt 31頁)

主要內容
營運資本管理概述
營運資本的概念
營運資本管理的重要意義
營運資本管理的要點
流動性的影響
預期獲利能力的影響
風險的影響
總結：流動資產的最佳數量
營運資本的分類
永久性營運資本
臨時性營運資本
流動資產融資: 短期融資與長期融資的組合
對衝(或到期日配比)法
融資需求與對衝法
短期貸款的自我清償原則
風險與成本的權衡(保守法)
保守的融資政策與進取的融資政策的比較
巨人集團的興衰史
巨人集團失敗的財務分析
短期和長期融資的總結
債務結構與流動資產決策的結合

..............................