某公司SAP實施專案之供應商預付款清帳流程(doc 11頁)

某公司SAP實施專案之供應商預付款清帳流程目錄：
1.流程說明
2.流程圖
3.係統操作

某公司SAP實施專案之供應商預付款清帳流程內容摘要：
此流程描述因應供應商預付款清帳作業的管理需要，於SAP係統中相應的作業處理過程。
本流程主要涉及采購部主管、采購部采購人員、財務部主管、財務部應付款會計、財務部出納等崗位。AP會計在接受業務經辦人員之報支憑單時，需在SAP係統中查詢暫支記錄，並比較清帳發票金額與暫支款金額的差異，依此進行不同的流程作業。
若預付款金額小於發票金額，AP會計填寫記帳憑證，在SAP係統中完成預付款清帳處理，差額轉入付款流程。
若預付款金額等於發票金額，AP會計直接填寫記帳憑證，在SAP係統中完成預付款清帳處理。
若預付款金額大於發票金額，營業人員應將差額退庫，出納出具收據給供應商後，AP會計填寫記帳憑證，在SAP係統中完成預付款清帳處理。
注意事項：1）AP需核對預付款業務之購銷合同、采購發票、付款憑證等要件的相符、有效，並注意專項采購之控製要求，以及核準主管之權責。
2）本流程清帳差異若涉及資金的收付作業，則需由AP會計將清帳差異通知出納人員。

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