私募投資基金管理人內部控製指引(DOC 7頁)

第一章 總 則
第三章 基本要求
第二章 目標和原則
第五條 私募基金管理人內部控製應當遵循以下原則：
第五章 附 則
第四條 私募基金管理人內部控製總體目標是：
第四章 檢查和監督
附件1：私募投資基金管理人內部控製指引
附件2：《私募投資基金管理人內部控製指引》起草說明
（一）保證遵守私募基金相關法律法規和自律規則。
（一）全麵性原則。內部控製應當覆蓋包括各項業務、
各個部門和各級人員，並涵蓋資金募集、投資研究、投資運作、運營保障和信息披露等主要環節。
（一）內部環境：包括經營理念和內控文化、治理結構、組織結構、
18新利真人网 政策和員工道德素質等，內部環境是實施內部控製的基礎。
（三）保障私募基金財產的安全、完整。
（三）執行有效原則。通過科學的內控手段和方法，建立合理的內控程序，維護內控製度的有效執行。
（三）控製活動：根據風險評估結果，采用相應的控製措施，將風險控製在可承受範圍之內。
（二）相互製約原則。組織結構應當權責分明、相互製約。
（二）防範經營風險，確保經營業務的穩健運行。
（二）風險評估：及時識別、
係統分析經營活動中與內部控製目標相關的風險，合理確定風險應對策略。
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