現金出納的職位說明書(doc 3頁)

現金出納的職位說明書內容提要：
工作任務：
按照國家有關規定，認真執行公司現金管理製度
嚴格審核現金收付款的原始憑證，保證其完整性、真實性和準確性，按規定辦理款項收付業務
嚴格執行庫存現金限額，超過部分必須及時送存銀行，不坐支現金，不用白條抵押現金
建立健全現金出納各種賬目，正確運用會計科目編製現金業務記賬憑證，做到原始憑證齊全有效，記賬憑證與原始憑證金額一致、準確無誤
根據複核會計複核無誤的記賬憑證及時按序登記現金日記賬，做到日清月結
每日業務終了要及時紮平賬務，結出現金餘額，並核實庫存，以做到賬實相符
定期核對現金日記賬與總賬，保證賬賬相符
掌管保險櫃，保證庫存現金、有價證券、重要空白憑證等的安全與完整無缺
每日負責清點庫存現金，編製庫存現金日報表並上報會計主管審核
負責對空白支票、彙票等重要空白憑證記有價證券進行入庫與領用的登記

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