工商銀行融資實務指南(doc 47頁)

工商銀行融資實務指南目錄：
一、 流動資金貸款
二、 固定資產貸款
三、 銀團貸款
四、 票據業務

工商銀行融資實務指南內容提要：
業務種類
　　流動資金貸款是為滿足客戶在生產經營過程中臨時性、季節性的資金需求，保證生產經營活動的正常進行而發放的本外幣貸款。
　　按貸款幣種可分為人民幣流動資金貸款和外幣流動資金貸款。
　　按貸款期限可分為臨時流動資金貸款、短期流動資金貸款和中期流動資金貸款：
　　1. 臨時流動資金貸款：期限在3個月（含）以內,主要用於企業一次性進貨的臨時性資金需要和彌補其他支付性資金不足。
　　2. 短期流動資金貸款：期限3個月至一年（不含三個月，含一年），主要用於企業正常生產經營周轉資金。
　　3. 中期流動資金貸款：期限一年至三年（不含一年，含三年），主要用於企業正常生產經營中經常占用資金。
業務品種
　　1.循環貸款：客戶可在核定的貸款額度內，根據需要隨時提款、循環使用的貸款。
　　2.整貸零償貸款：客戶可一次提款、分期償還的貸款。
　　3.外彙擔保項下人民幣貸款：由境外金融機構或境內外資金融機構（以下統稱外資金融機構）提供信用保證（含備用信用證）或由境內外商投資企業擔保外彙質押，由中國工商銀行向境內外商投資企業發放的人民幣貸款。
　　4.外方股東擔保項下貸款：指由境內外商投資企業的外方股東提供擔保，由中國工商銀行向該外商投資企業發放的本外幣貸款。
　　5.擔保人提供保證的幣種僅限於美元、歐元、德國馬克、法國法郎、意大利裏拉、瑞士法郎、日元、港幣和英鎊。
　　6.出口退稅賬戶托管貸款：為解決出口企業出口退稅款未能及時到賬而出現短期資金困難，在對企業出口退稅賬戶進行托管的前提下，向出口企業發放的以出口退稅應收款作為還款保證的短期流動資金貸款。

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