公司現金餘額管理規定(doc 7頁)

公司現金餘額管理規定目錄：
1、目的
2、適用範圍
3、相關程序及文件
4. 工作程序
5、單據與記錄
6、流程圖

公司現金餘額管理規定內容提要：
1、目的
為了確保庫存現金餘額滿足日常業務需求，現金餘額賬實相符，並符合財務製度規定，根據國家有關18新利网址多少 、會計核算管理製度的規定，結合首創置業股份有限公司（以下簡稱“本公司”）實際情況，特製定本規定。
2、適用範圍
2.1本辦法適用於本公司所有的庫存現金餘額管理。
2.2本辦法適用於本公司及控股子公司財務部，其他部門對涉及到的有關規定亦應遵照執行。
3相關程序及文件
3.1 出納工作規範 FM-TM-05-03
4. 工作程序
4.1庫存現金限額
1）各項目部、業務部門、財務部共同根據業務量及開戶行的距離確定合理的庫存現金限額。庫存現金限額以不超過5天的開支額為限。
2）庫存現金的限額具體由財務部經理申報，經財務總監審批後，報開戶銀行核定。
3）凡庫存現金超過該限額的，出納須在下班前送開戶銀行，法定節假日時，必須於節前清庫。

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