支票領用與非現金付款管理製度(doc 2頁)

支票領用與非現金付款管理製度內容提要：
為規範公司支票領用及其他非現金付款行為，保護公司資金的安全，根據《中華人民共和國會計法》、《企業會計製度》、《中華人民共和國票據法》、《票據管理實施辦法》及《支付結算辦法》，製定本《支票領用及其他非現金付款管理製度》。
一、除公司《現金報銷製度》第一條規定的可用現金支付的款項外，其他款項的支付必須通過銀行轉帳方式；
二、銀行轉帳支付方式包括（但不限於）：
1.支票：用於同城結算；（建議使用）
2.貸記憑證：用於同城結算；
3.銀行本票：用於同城結算；
4.彙兌：包括信彙和電彙，適用於異地款項的結算；（建議使用）
5.銀行彙票：適用於同城或異地款項的結算；
三、須用銀行轉帳方式支付款項時，經辦人員須按公司《付款通知單填製說明》正確填寫《付款通知單》，寫明付款對象、付款時間、支付方式、付款金額（大小寫，金額應一致）、付款理由，交部門經理或部門主管審核簽字，部門經理/部門主管提交總經理同意簽字後方可辦理付款手續；
四、按照有關合同付款時，經辦人員須在《付款通知單》備注欄注明：合同號、合同名稱、按照合同付款條款的付款進度及付款進度完成情況；
五、進行銀行轉帳方式對外付款時，經辦人員須附發票、收據等合法、正確填製的原始憑證，發票、收據開具單位須為合同簽訂單位和《付款通知單》所列付款對象，發票、收據所示抬頭須為本公司；

..............................