中國煤炭進出口公司收付管理辦法(doc 15頁)

中國煤炭進出口公司收付管理辦法目錄：
1、總則..........1
1.1、、目的..........1
1.2、適用範圍..........1
1.3、主要名詞定義及範圍界定..........1
1.4、資金費用收付管理的原則..........2
2、資金費用計劃..........3
2.1、資金計劃..........3
2.2、費用計劃..........3
3、資金費用支付..........4
3.1、預算內資金支付步驟..........4
3.2、預算內費用支付步驟..........6
3.3、預算外資金費用支付..........7
4、資金費用收付統計與監控..........9
4.1、資金收入統計與監控..........9
4.2、資金支付統計與監控..........9
4.3、費用支付統計與監控..........9
4.4、資金費用收付統計報表..........9
5、投融資管理..........10
5.1、投資活動資金收入管理..........10
5.2、投資活動資金支出管理..........10
5.3、融資原則..........10
5.4、融資渠道及審批程序..........10
6、附則..........12
附件..........13
附件一：《付款申請單》..........13
附件二：《費用報銷單》..........13
附件三：《催款通知書》..........13
附件四：《公司資金費用收付統計旬報表》..........13

中國煤炭進出口公司收付管理辦法內容摘要：
1.1 目的
為加強中國煤炭進出口公司（下文簡稱公司）資金費用管理，科學合理地安排各項資金費用的收付，加快資金的循環和周轉，提高資金使用效率，合理安排資金流向，保證資金安全，節約費用支出，壓縮不合理開支，特製定本管理辦法。
1.2 適用範圍
本管理辦法適用於所有與公司經營相關的各項資金和費用的收付，適用人員為公司所有員工。公司下屬子公司和控股子公司可以參照執行。
1.3 主要名詞定義及範圍界定
1.3.1 資金
本管理辦法的資金是指與業務直接相關的各種款項，包括經營活動各種收入及支出、籌資活動各種收入及支出、投資活動收入及支出等。比如各種貨款、貸款、對外投資、運費、倉儲費、保險費、服務費、增值稅等（注1：預算中所列之管理費用以外的其它款項均界定為資金）。
1.3.2 費用
本管理辦法的費用是指列入公司年度預算中的各項管理費用，包括辦公費、差旅交通費、業務招待費、涉外費、職工教育經費、會議費、谘詢費、低值易耗品、各種固定管理費用、工資、保險及附加等。
1.3.3 收付
本管理辦法的收付是指與公司經營相關的各項資金和費用的收取和支付。

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