籌資決策的概述與模型設計(ppt 41頁)

籌資決策的概述與模型設計目錄：
1、籌資決策概述
2、長期借款籌資分析模型
3、租賃籌資模型設計
4、租賃籌資與借款籌資方案比較分析模型設計

籌資決策的概述與模型設計內容摘要：
籌資決策概述：
企業籌集資金就是企業根據其生產經營、對外投資和調整資本結構的需要，通過籌資渠道和資金市場，運用籌資方式，經濟有效地籌措和集中資金。企業進行資金籌集，首先必須了解籌資的具體動機，遵循籌資的基本要求，把握籌資的渠道與方式。
企業的資金來源渠道主要有國家資金、銀行資金、其他企業資金、集體和個人資金。企業的資金籌集方式有股票、債券、銀行借款、租賃、商業信用、商業票據等。
籌資分析與決策模型的內容：
利用Excel提供的函數和計算功能，可以建立有關籌資方式的各種模型，通過對比分析，選擇合理的籌資方案。籌資分析與決策模型主要包括：
1．長期借款基本模型
2．長期借款雙變量分析模型
3．租賃籌資模型
4．租賃籌資與舉債籌資的比較分析模型
資金時間價值函數—年金終值函數FV：
格式：FV(rate,nper,pmt,pv,type)
功能：在已知期數、利率及每期付款金額的條件下，返回年金終值數額。
說明：
rate為各期利率，是一固定值。
nper為總投資（或貸款）期，即該項投資（或貸款）的付款期總數。
pmt為各期所應付給（或得到）的金額，其數值在整個年金期間（或投資期內）保持不變。通常pmt包括本金和利息，但不包括其他費用及稅款。如果忽略pmt，則必須包括pv參數。

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